Was ist eine treuhänderische Haftpflichtversicherung?

Der Zweck der treuhänderischen Haftpflichtversicherung ist der Schutz vor Ansprüchen, die wegen der Veruntreuung oder des Missbrauchs von Geldern geltend gemacht werden, die anderen gehören und über die das Unternehmen die Kontrolle hat. In der Regel bezieht sich dies auf die Kontrolle und Verwaltung der Pensions- und 401 (k) -Planungen eines Unternehmens. Der Employee Retirement Income Security Act definiert einen Treuhänder und die Verantwortlichkeiten des Treuhänders im Zusammenhang mit diesen Arten von Plänen.

Definition

Treuhänder sind Personen, die über die Verwaltung oder Veräußerung von Vermögenswerten eines Plans nach freiem Ermessen verfügen, die für die Anlageberatung in Bezug auf das Vermögen des Plans bezahlt werden oder über die Ermessensbefugnis oder Vollmacht in Bezug auf die Verwaltung des Plans verfügen. ERISA gibt folgende Beispiele für Treuhänder an: Treuhänder, Mitglieder eines Investitionsausschusses und Planverwalter.

Treuhänderische Anforderungen

Im Rahmen von ERISA muss ein Treuhänder ausschließlich zum Nutzen der Teilnehmer des Plans handeln. Er muss umsichtig sein und die Vermögenswerte des Plans diversifizieren, um das finanzielle Risiko zu minimieren. Der Treuhänder muss den in den Planunterlagen angegebenen Bedingungen folgen und jeden Interessenkonflikt vermeiden, z. B. an Aktivitäten teilnehmen, die anderen beteiligten Parteien, wie dem Sponsor des Plans oder den Diensteanbietern, zugute kommen.

Persönliche Haftung

Ein Treuhänder, der sich nicht an diese Verhaltensregeln hält, was zu einem Planverlust führt, kann persönlich haftbar gemacht werden. Dies beinhaltet die Verpflichtung zur Zahlung von Verlusten oder zur Wiederherstellung von Gewinnen, die durch unsachgemäße Verwendung des Vermögens des Plans verloren gehen. Dies gefährdet das Haus eines Treuhänders, Bankkonten und andere persönliche Vermögenswerte.

Treuhand-Haftpflichtversicherung

Während ERISA für alle vom Unternehmen gesponserten Altersversorgungspläne eine Treueanleihe verlangt, schützt diese Anleihe nicht das persönliche Vermögen des Treuhänders. Diese Anleihe schützt den Plan vor der Unehrlichkeit der Mitarbeiter. Ein Treuhänder verlangt zum Schutz seines persönlichen Vermögens gegen mutmaßliche Pflichtverletzungen eine treuhänderische Haftpflichtversicherung. Eine treuhänderische Versicherung kann sich auf fahrlässige Unterlassungen und Irrtümer beziehen, die Anlageberatung zurückweisen, unangemessene Offenlegungen, fehlerhafte Ratschläge und unangemessene Änderungen der ursprünglichen Dokumente des Plans.