Was haben Geldflussrechnungen mit Liquidität zu tun?

Ihr Unternehmen verfügt über Liquidität, wenn es über ausreichend liquide Mittel verfügt. Dies sind Barmittel oder Vermögenswerte, die Sie schnell in Barmittel umwandeln können. Wenn das Geld Ihres Unternehmens in anderen Vermögenswerten gebunden ist, z. B. in Gebäuden oder Ausrüstungen, können Sie nicht leicht verkaufen oder haben hohe Kosten, so dass Ihnen nur wenig Geld zur Verfügung steht. Mit den Kapitalflussrechnungen können Sie die Liquidität Ihres Unternehmens messen.

Geldflussrechnung

Die Kapitalflussrechnungen messen, wie viel Geld Sie in einem bestimmten Rechnungszeitraum erhalten und ausgegeben haben. In der Erklärung werden drei Arten von Erträgen und Aufwendungen betrachtet: Kredite und sonstige Finanzierungen, Investitionen und Transaktionen. Die unterste Zeile der Abrechnung zeigt die Nettozu- oder -abnahme der liquiden Mittel für einen bestimmten Zeitraum. Der Netto-Cashflow aus betrieblicher Tätigkeit zeigt, ob das Kerngeschäft des Unternehmens Geld einbringt, im Gegensatz zur Erhöhung der Liquidität durch Kreditaufnahme.

Bedeutung

Ihr Unternehmen kann viel verdienen, ohne viel Geld zu haben. Wenn Sie drei oder vier große Umsätze erzielen, aber alle auf Kredit sind, zählen Sie sie als Einkommen, wenn Sie die periodengerechte Abrechnung verwenden. Wenn Sie mehrere große Einkäufe auf Kredit tätigen, wirkt sich dies ebenfalls auf Ihre Rentabilität aus, nicht aber auf Ihren Cashflow. Es ist wichtig, Ihren Cashflow sowie Ihr Einkommen zu kennen, denn ohne Bargeld können Sie Ihre Steuern, Mitarbeiter oder fällige Rechnungen nicht bezahlen.

Betriebskapital

Das Betriebskapital ist der Geldbetrag, den Sie zur Verfügung haben, um Ihr Unternehmen zu betreiben. Ihr Arbeitskapital für das nächste Quartal ist zum Beispiel Ihr aktueller Bargeldbetrag zuzüglich bargeldloser Vermögenswerte, wie z. B. Geldmarktkonten, abzüglich aller Verbindlichkeiten, die Sie im nächsten Quartal zahlen müssen. Wenn Ihr Betriebskapital gering ist, ist Ihre Liquidität gering, was bedeutet, dass Sie nicht viel Flexibilität haben, um mit Notfällen umzugehen oder unerwartete Möglichkeiten zu ergreifen.

Cashflow-Budget

Wenn Ihre Liquidität im nächsten Quartal oder Jahr knapp ist, kann ein Cashflow-Budget hilfreich sein. Das Budget zeigt Ihren Cashflow für jede Periode, jede Woche, jeden Monat oder jedes Quartal an, je nachdem, wann Sie Zahlungen von Kunden erwarten und wann Sie Ausgaben zahlen müssen. Wenn die Budgets Perioden mit vielen Barauslagen und sehr geringen Bareinnahmen zeigen, wissen Sie, dass Sie Maßnahmen zur Verbesserung der Liquidität ergreifen müssen. Nehmen Sie beispielsweise einen Kredit auf oder schöpfen Sie Ihre Reserven aus.