Checklisten zur Betrugsprüfung für Autohändler

Durch die Überwachung und Kontrolle der Vermögenswerte Ihres Autohändlers können Sie die Gefahr verringern, dass Sie durch internen Betrug Geld verlieren. Sie können nicht jede steuerliche Unregelmäßigkeit verhindern, aber Sie können ausnutzbare Schwächen minimieren, die Ihre Vermögenswerte belasten können. Aufgrund des Wertes Ihres Inventars und der hohen Geschwindigkeit Ihres Unternehmens benötigen Sie Kontrollsysteme, die ein Unternehmen mit vielen Mitarbeitern aufnehmen können, von denen einige mit ausreichend Autonomie arbeiten, um Unehrlichkeit zu verbergen.

Betrugsmotivierungen

Händler, die von ihren Arbeitgebern stehlen, weisen drei Merkmale auf, die bei Personen, die diese Art von Betrug begehen, gemeinsam sind. Erstens verspüren sie ein Bedürfnis oder eine Dringlichkeit - Schulden, Süchte und persönliche Probleme -, die sie dazu bringen, gegen das Gesetz zu verstoßen. Zweitens finden sie eine Begründung, um ihr Verhalten zu erklären oder zu entschuldigen. Drittens sehen sie ihren Betrug als etwas, das sie begehen können, ohne erwischt zu werden. Durch das Durchsuchen potenzieller Mitarbeiter auf finanzielle Schwierigkeiten, Kriminalgeschichte und Drogenmissbrauch können Sie Personen identifizieren, die zum Stehlen motiviert sind. Wenn Sie einen Arbeitsplatz unterhalten, an dem die einzelnen Beiträge eine angemessene Anerkennung finden und Beziehungen zwischen der Managementhierarchie eine hohe Priorität haben, verringern Sie das Gefühl einer unfairen Behandlung oder eines zu gering eingeschätzten Aufwands, der zu Betrugsmotivation führen kann.

Aufteilung der Verantwortlichkeiten

Betrug kann als Folge des Zugangs zu den sich daraus ergebenden Möglichkeiten entstehen. Wenn beispielsweise dieselben Personen, die Ausgaben genehmigen, Händlerprüfungen schreiben und unterschreiben können, kombinieren sie zu viele Formen des finanziellen Zugriffs in ihren Stellenbeschreibungen. Wenn Vertriebsmitarbeiter Optionen und Extras hinzufügen können, z. B. Rostschutz und zusätzliche Garantieleistung, ohne dass jemand die Zustimmung der Kunden bestätigen muss, schaffen Sie Möglichkeiten für zusätzliche Kosten. Selbst wenn Sie sicher sind, dass Sie die ehrlichsten Menschen der Welt eingestellt haben, kann die sofortige Unterwerfung der steuerlichen Versuchung unangenehme Folgen haben. Je höher ein Mitarbeiter in Ihrer Hierarchie steht, desto größer ist sein Zugriff auf Wertgegenstände und desto größer ist die Auswirkung, wenn er Sie betrügt.

Steuern und Lohnabrechnung

Wenn Sie nicht alle erforderlichen Verkäufe überweisen, können Bundes- und Lohnsteuern Ihr gesamtes Geschäft schließen und Sie mit hohen gesetzlichen Strafen konfrontiert werden. Diese Überweisungen stellen einen endlosen Geldfluss dar, der teilweise in bar ist und während Ihres gesamten Betriebs läuft. Aus beiden Gründen ist es wichtig, diese Ausgaben zu überwachen und zu kontrollieren. Überprüfen Sie auch Ihre Gehaltsabrechnung, um sicherzustellen, dass alle in den Büchern aufgeführten Personen tatsächlich für Sie funktionieren. Je größer Ihr Betrieb ist, desto leichter kann ein Mitarbeiter einen Phantom-Mitarbeiter einsetzen oder seine eigene Arbeitszeit, seinen Lohn oder seine Leistungen ändern.

Akribische Aufzeichnung

Ein unverschlossener Vorratsschrank oder eine Ersatzteilabteilung, ein minimales Versehen der Kreditkarten oder Scheckbücher des Unternehmens oder die Annahme von gefälschten Spesenabrechnungen können zu Verlusten führen. Autohändler bestellen, lagern, verkaufen und liefern so viele Artikel, dass die Mitarbeiter an Stiften, Papier und Teilen knabbern können, ohne dass die fehlenden Artikel offensichtlich werden - es sei denn, Sie führen und prüfen Lagerbestände. Wenn Sie Ihre gesamte Belegschaft dazu zwingen, jährliche Ferien zu machen, können Sie Betrug auf zwei Arten aufdecken. Erstens, wenn Sie einen anderen Mitarbeiter in den Sitz eines Urlaubers bringen, werden betrügerische Praktiken einem neuen Augenpaar gegenübergestellt. Zweitens haben Urlauber keinen Zugang zu den Unterlagen und Unterlagen, die sie für einen fortgesetzten Betrug benötigen, und sind möglicherweise nicht in der Lage, sie bei ihrer Rückkehr fortzusetzen.

Kreditschemas

Achten Sie auf Beweise, dass Ihre Finanzierungsabteilung Köder spielt, und wechseln Sie mit den Kreditwerten der Kunden. Falsche Darstellungen von Genehmigungen, Zinssätzen oder anderen Aspekten von Geschäften und die Unterscheidung zwischen dem, was die Kunden hätten zahlen sollen, und dem, was ihre Rechnungen tatsächlich angegeben haben, kann Ihre Gewinnmargen verringern. Wenn Ihre Gebrauchtwagenabteilung Kunden mit weniger perfekten Krediten bedient, wird der Verdacht nicht ausgelöst, wenn ein Finanzmanager sie mit höher verzinsten Krediten abweist, wenn dies bei Kunden mit hohen Bonitätswerten die gleiche Form der Herabstufung darstellt. Lassen Sie Ihre Mitarbeiter Ihre Kunden nicht als Mittel zur Betrugsbekämpfung einsetzen.