Was ist die Cashflow-Ratio?

Ein bedeutendes Problem für neue Unternehmen ist die Verwaltung des Cashflows. Ein Unternehmen, das wenig Geld zur Verfügung hat, hat Probleme, seine Lieferanten zu bezahlen, und hat Probleme mit der Zahlungsfähigkeit, auch wenn es ein langfristig rentables Geschäftsmodell hat. Mit Hilfe der Cashflow-Kennzahlen können Sie die aktuelle Solvenzposition Ihres Unternehmens anhand Ihrer Abschlüsse messen.

Finanzausweise

Für die Messung der Cashflow-Kennzahlen benötigen Sie Informationen aus Ihrer Bilanz, Ihrer Gewinn- und Verlustrechnung und Ihrer Kapitalflussrechnung. In der Bilanz ist aufgeführt, was Ihr Unternehmen derzeit besitzt (Vermögenswerte), was es schuldet (Verbindlichkeiten) und was es seinen Eigentümern wert ist (Eigenkapital). In der Gewinn- und Verlustrechnung werden alle Einnahmen Ihres Unternehmens im vergangenen Jahr aufgeführt. In der Kapitalflussrechnung sind die Mittelzu- und -abflüsse Ihres Unternehmens aufgeführt. Während in der Gewinn- und Verlustrechnung erfasst wird, ob Sie einen Gewinn erzielt haben, wird in der Kapitalflussrechnung erfasst, ob das Unternehmen Barmittel generiert hat.

Cashflow-Solvenz

Die Cashflow-Solvabilitätsquote misst die Fähigkeit Ihres Unternehmens, seine Schulden zu begleichen. Um die Zahlungsfähigkeit des Cashflows zu berechnen, dividieren Sie den gesamten Cashflow Ihres Unternehmens aus dem operativen Geschäft durch die Gesamtverbindlichkeiten. Ein hoher Cashflow-Liquiditätsgrad bedeutet, dass Ihr Unternehmen ausreichend Bargeld für die Tilgung seiner Schulden generiert. Eine niedrige Quote weist auf ein finanzielles Problem hin. Wenn Sie nicht genügend Bargeld zur Verfügung stellen, um Ihre aktuellen Verbindlichkeiten zu begleichen, können Lieferanten zukünftige Lieferungen stornieren und die Bank kann Ihre Kreditlinie abschneiden.

Cash Flow Margin

Die zweite Cashflow-Ratio ist die Cashflow-Marge. Um die Cashflow-Marge Ihres Unternehmens zu berechnen, dividieren Sie Ihren Cashflow aus dem operativen Geschäft durch Ihren jährlichen Gesamtumsatz. Dieses Verhältnis misst die Ertragsqualität Ihres Unternehmens im vergangenen Jahr. Wenn Sie eine hohe Quote haben, bezahlen Ihre Kunden Sie ständig für ihre Bestellungen. Wenn Sie eine niedrige Quote haben, besteht ein hoher Teil der Einnahmen Ihres Unternehmens aus den Kundenschulden. Dies ist eine riskantere Position, da Ihre Kunden möglicherweise mit ihren Schulden in Verzug geraten und die finanzielle Situation Ihres Unternehmens beeinträchtigt werden.

Cash Flow ROA

Eine letzte Cashflow-Quote für Ihr Unternehmen ist die Cashflow-Rendite der Vermögenswerte. Um den Cashflow-ROA zu berechnen, dividieren Sie den Cashflow Ihres Unternehmens aus dem operativen Geschäft durch die Gesamtaktiva. Mit diesem Verhältnis können Sie vergleichen, wie effizient Ihr Unternehmen für ähnliche Unternehmen ist. Wenn Sie einen hohen Cashflow-ROA erzielen, erzielen Sie eine höhere Rendite für Ihr Vermögen als Unternehmen ähnlicher Größe. Wenn Sie einen niedrigen Cashflow-ROA erzielen, erzielt Ihr Unternehmen eine niedrigere Rendite auf seine Vermögenswerte als andere Unternehmen, was auf Ineffizienzen bei den Unternehmensabläufen schließen lässt.

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