Was bedeutet "Kreditorenbuchhaltung"?

Die vollständige Zyklusbuchhaltung bezieht sich auf die Kollektivtransaktionen, die mit einer bestimmten Geschäftsfunktion wie Verkauf, Einkauf und Lohnabrechnung verbunden sind. Sie können das "Vollzyklus" -Konzept auch auf einzelne Buchhaltungsjobs anwenden. Eine Person in einem Kreditorenbestand mit vollem Zyklus ist für alle Aufgaben im Zusammenhang mit der Bezahlung von Lieferanten und Lieferanten von Waren und Dienstleistungen verantwortlich.

Abbrechnungsverbindlichkeiten

Die Kreditorenbuchhaltung bemüht sich, die Rechnungen termingerecht zu bezahlen, die Richtigkeit und Authentizität der Rechnungen sicherzustellen und die Abteilungsaufgaben mit einem Minimum an Aufwand zu erledigen. Ein Unternehmen mit gut funktionierenden Kreditorenbuchhaltungen spart Geld, indem es Rechnungen mit Effizienz, qualifiziertem Personal und geringem operativen Aufwand verarbeitet. Der Prozess sollte positiv zum Cashflow beitragen und die gegenseitig vorteilhaften Beziehungen zu Lieferanten unterstützen.

Lieferantenbeziehungen

Der Kreditorenzyklus beginnt mit dem Lieferanten. Pflegen Sie eine gute Beziehung zu Ihrem Lieferanten, um das Verständnis zu erleichtern, falls Sie Probleme mit dem Cashflow haben. Zeig Respekt. Möglicherweise können Sie Ihre Bedingungen aushandeln, wenn Sie Ihre Bedürfnisse mitteilen oder gute Absichten zeigen. Nachdem Sie Ihre Bestellung beim Lieferanten aufgegeben haben, erhalten Sie das Produkt oder die Dienstleistung. Protokollieren Sie den Beleg, um zu bestätigen, dass das Unternehmen die Bestellung erhalten hat. Geben Sie eine Beschreibung und die Anzahl der angebotenen Artikel oder Servicearten ein. Sie haben nun eine ausstehende Verbindlichkeit an den Lieferanten auf der Grundlage der gemeinsam vereinbarten Bedingungen angelegt.

Rechnungsabwicklung

Ihr Verkäufer sendet Ihnen eine Rechnung für die gelieferten Waren oder die erbrachten Dienstleistungen. Wenn Sie diese Rechnung erhalten, melden Sie sie in Ihrem Buchhaltungssystem an. Geben Sie die Lieferanteninformationen, das Fälligkeitsdatum und den fälligen Gesamtbetrag an.

Überprüfen Sie die Angaben auf der Rechnung, um die Richtigkeit sicherzustellen. Prüfen Sie es mit Dokumenten wie dem Empfangsbericht, der Bestellung oder dem Frachtbrief. Passen Sie die Mengen, Preise und Beschreibungen auf jedem Beleg der Rechnung an. Wenn alle Informationen übereinstimmen, autorisieren Sie die Rechnung zur Zahlung.

Zahlung autorisieren

Wenn Sie die Rechnung zur Zahlung autorisiert haben, planen Sie die Überweisung für die nächste Vorbereitung Ihres Unternehmens für ausgehende Schecks ein. Wenn der Scheck gedruckt wurde, fügen Sie eine Kopie der Rechnung dem Scheck bei und senden Sie sie an den entsprechenden Lieferanten. Reichen Sie eine Kopie der Prüfung ein, um einen klaren Prüfpfad zu gewährleisten.