Wie schreibe ich einen jährlichen Finanzbericht?

Große und kleine Unternehmen erstellen jährliche Finanzberichte, um Direktoren, Aktionäre und Kunden über ihre Fortschritte, den aktuellen Status der Firma und ihre finanzielle Lage zu informieren. Diese Berichte werden in der Regel rechtzeitig erstellt, damit das Unternehmen sie auf der Hauptversammlung ausstellen oder am Ende des Geschäftsjahres an alle Stakeholder veröffentlichen und verteilen kann. Fügen Sie so viele Informationen wie möglich hinzu, um den Bericht über Ihr Unternehmen umfassend zu gestalten.

Überblick

Beginnen Sie Ihren Jahresfinanzbericht mit einer Beschreibung des Unternehmens und einem Überblick über die Geschäftstätigkeit des vergangenen Jahres. Die Übersicht sollte Highlights und wichtige Erfolge wie erfolgreiche Verkaufsergebnisse, Unternehmenserweiterung oder die Leistung bemerkenswerter Mitarbeiter enthalten. Informieren Sie sich über die Vision des Unternehmens für das kommende Jahr und nennen Sie die günstige Werbung, die das Unternehmen genossen hat. Verwenden Sie eine formale und sachliche Sprache, positiv und direkt, um den Bericht zu schreiben.

CEO-Bericht

Folgen Sie der Übersicht mit einem Bericht oder einer Nachricht des Geschäftsinhabers, Chief Executive Officer, Vorstandsvorsitzenden oder Präsidenten. Schreiben Sie diesen Bericht in einer inspirierenden Sprache, um die Mitarbeiter für ihre harte Arbeit und die Kunden für ihre Loyalität und Unterstützung zu würdigen. Skizzieren Sie die Perspektive des CEO auf den bisherigen Erfolg des Unternehmens und die Richtung, die er für das Unternehmen in den nächsten Jahren plant.

Bilanz

Bereiten Sie für den Finanzteil des Berichts die Bilanz der Gesellschaft für das Geschäftsjahr vor. Listen Sie die Vermögenswerte auf der linken Seite auf, einschließlich Bankguthaben und ausstehenden Forderungen, die während der Steuerperiode fakturiert wurden. Rechnen Sie die Verbindlichkeiten rechts auf, einschließlich der ausstehenden Verbindlichkeiten, Hypotheken und sonstigen Darlehen sowie des Nettovermögens der Gesellschaft. Dies ist der Wert der Vermögenswerte der Gesellschaft, wenn alle ausstehenden Schulden gezahlt und die Vermögenswerte verkauft wurden.

Gewinn- und Verlustrechnung

Während die Bilanz die Gesamtfinanzlage des Unternehmens darstellt, zeigt die Gewinn- und Verlustrechnung den Gewinn und Verlust der Steuerperiode. Bereiten Sie eine Liste aller Einnahmen und Verkäufe unter der Überschrift Einnahmen vor. Ziehen Sie alle Erträge ab, die Sie voraussichtlich zahlen werden, und erhalten Sie so ein Nettoeinkommen. Listen Sie in der unteren Hälfte der Seite unter der Überschrift Ausgaben die variablen Kosten wie Rohstoffe und Herstellungskosten auf. Ziehen Sie diese von Ihrem Nettoeinkommen ab, um den Bruttogewinn zu erhalten. Listen Sie alle Gemeinkosten und Fixkosten auf, z. B. Miete, Gehälter, Dienstprogramme und Kosten, und ziehen Sie sie vom Bruttogewinn ab, um Ihren Nettogewinn zu erhalten.

Geldflussrechnung

Bereiten Sie eine Kapitalflussrechnung vor, aus der der Betrag des Geldes hervorgeht, der in das Unternehmen gelangt ist, das Geld, das Sie in Investitionen investiert haben, sowie Zahlungen, die Sie für den Kauf oder Verkauf von Investitionsgütern wie Maschinen oder Immobilien getätigt haben. Dieser Abschnitt enthält auch den Gesamtwert der auf alle Bankkonten und Darlehen gezahlten Zinsen sowie die an den Internal Revenue Service gezahlten Ertragsteuern.

Fußnoten

Machen Sie sich Notizen zu finanziellen Posten, für die möglicherweise Erklärungen erforderlich sind. Wenn beispielsweise in der Kapitalflussrechnung Investitionen angezeigt werden, möchten Sie möglicherweise den Grund für die Auswahl dieser Investitionen erläutern. Geben Sie den Grund für die Verschiebung von Beträgen für das Folgejahr an, unabhängig davon, ob es sich um Einnahmen, Ausgaben oder Steuern handelt. Geben Sie Details zu den von Ihnen verwendeten Rechnungslegungspraktiken an, z. B. Ihre Richtlinien für die Beschaffung oder die Berechtigungsstufen für die Zahlung.