Welche Ausgaben sind bei einer serviceorientierten GmbH abzugsfähig?

Dienstorientierte Gesellschaften mit beschränkter Haftung bieten zahlreiche Steuerabzüge für ihre Eigentümer. Der Internal Revenue Service definiert einen Geschäftsaufwand als jeden üblichen und für Ihre Geschäftsart erforderlichen Aufwand. Während Ihr Unternehmen wahrscheinlich kein abzugsfähiges Inventar wie ein Einzelhandelsunternehmen führt, können Sie einen Abzug für alle Kosten geltend machen, sofern andere Personen in derselben Art von Geschäft wie Ihr Unternehmen sind und Ihr Unternehmen nicht ohne dieses Geschäft betreiben können.

Anlauf- und Organisationskosten

Sie können die angefallenen Kosten abziehen, bevor Sie mit dem Geldverdienen beginnen, sofern sie sich direkt auf Ihr Unternehmen beziehen. Mit dem IRS können Sie Startkosten und Organisationskosten als zwei separate Abzüge abziehen, sofern Sie den Abzug Ihrer Rendite geltend machen. Die Anlaufkosten umfassen Beratergebühren, Werbekosten und Zubehör. Da Ihre LLC servicebasiert ist, verfügen Sie normalerweise über kein Inventar.

Zu den Organisationskosten zählen alle Kosten, die für die Organisation Ihres Unternehmens anfallen, einschließlich der Gebühren für die Einreichung von Gebühren. Der IRS begrenzt Ihren Abzug im ersten Jahr auf jeweils 5.000 USD. Wenn Sie Startkosten von mehr als 5.000 US-Dollar haben, versuchen Sie, Ihr Unternehmen in demselben Jahr zu eröffnen, in dem Sie einen Teil der Startkosten auf die Organisationskosten übertragen können. Wenn einer der Kosten 50.000 US-Dollar überschreitet, müssen Sie etwas über 5.000 US-Dollar von 5.000 US-Dollar abziehen, um Ihren Abzug zu berechnen. Wenn Ihre Startkosten beispielsweise 53.000 US-Dollar betragen, ziehen Sie 3.000 US-Dollar von 5.000 US-Dollar ab, um den Abzug für das erste Jahr mit 2.000 US-Dollar zu berechnen. Sie müssen die verbleibenden 51.000 USD in den nächsten 180 Monaten amortisieren - verteilen.

Versicherungsprämien

In der Regel können Sie alle Versicherungsprämien, die im Laufe des Betriebs Ihrer LLC gezahlt werden, abziehen. Diese Prämien umfassen alle Haftungs-, Gruppenarzt- und Arbeitnehmerentschädigungsrichtlinien Ihres Unternehmens. Während Einzelhandels-LLCs in der Regel eine Produkthaftpflichtversicherung abschließen, besteht möglicherweise keine Produkthaftpflichtversicherung, wenn Ihre serviceorientierte LLC keine Produkte verkauft. Sie können auch persönliche Krankenversicherungsprämien für Sie, Ihren Ehepartner und Ihre Angehörigen abziehen, wenn Ihre LLC eine Partnerschaft ist oder Sie ihr einziges Mitglied sind und Ihr Unternehmen im Anmeldejahr einen Nettogewinn erzielt hat.

Transportkosten

Sie können die Fahrzeugkosten für in Ihrem service-based LLC eingesetzte Firmenfahrzeuge abziehen, indem Sie die tatsächlichen Kosten geltend machen - wenn Sie weniger als fünf Firmenfahrzeuge haben - oder den IRS-Kilometerabzug verwenden. Dienstbasierte LLCs verfügen in der Regel über mindestens ein Fahrzeug, das sie im geschäftlichen Verkehr einsetzen. Wenn Sie jedoch Vertriebsmitarbeiter für den Verkauf Ihres Dienstes einsetzen, können Sie einen Abzug für fünf oder mehr Fahrzeuge geltend machen. Wenn Sie jedoch ein Fahrzeug aus persönlichen und geschäftlichen Gründen verwenden, müssen Sie den Kilometerabzug geltend machen und die geschäftlichen und persönlichen Meilen nachverfolgen. Die zulässige Kilometerzahl ändert sich jährlich - und manchmal auch in der Mitte des Jahres -. Daher ist es wichtig, die Höhe der Meilen zu kennen, um den korrekten Abzug geltend machen zu können. Wenn Sie tatsächliche Kosten geltend machen, müssen Sie alle Ihre Belege zur Überprüfung aufbewahren, falls Sie von einem Audit benachrichtigt werden.

Home Office-Ausgaben

Sie können einen Teil Ihrer Heimkosten als geschäftsbezogen geltend machen, wenn Sie die von der IRS festgelegten Qualifikationen erfüllen. Ihr Zuhause muss der Hauptgeschäftssitz Ihres LLC sein und Sie müssen es regelmäßig und ausschließlich für Ihr Unternehmen nutzen. Wenn es sich bei Ihrem LLC beispielsweise um ein Geschäft für Heimwerker handelt, können Sie einen Teil Ihres Geschäfts zu Hause beim Kunden erledigen. Wenn Sie sich jedoch regelmäßig mit potenziellen Kunden in einem Raum oder einer Struktur Ihrer Immobilie treffen, können Sie einen Teil Ihrer Haushaltskosten geltend machen, sofern Sie den Raum nicht für andere Zwecke als Ihr Unternehmen verwenden. Für die Berechnung des Abzugsbetrags muss der Teil der Kosten für die Fläche ermittelt werden. Wenn Sie z. B. einen 200 Quadratmeter großen Raum für Ihr Unternehmen verwenden und Ihr Haus 2.000 Quadratmeter groß ist, können Sie 10 Prozent Ihrer Heimkosten als Geschäftskosten geltend machen.

Überlegungen

Alles, was in Verbindung mit Ihrer serviceorientierten LLC verwendet oder bezahlt wird, ist abzugsfähig. Wenn Sie sich jedoch unwohl fühlen, können Sie sich an einen Steuerfachmann wenden. Da Sie die Gebühren eines Buchhalters abziehen können, sollten Sie sich mindestens einmal mit einem treffen, um darüber zu sprechen, was der IRS für abzugsfähig hält, und über die Fallstricke von Abzügen wie Kleidung und Reisekosten. Zum Beispiel können Sie während der Arbeit getragene Kleidung nur dann abziehen, wenn Sie sie nicht zu einer anderen Zeit tragen. Wenn Sie jedoch einen Urlaub mit einer Geschäftsreise kombinieren, müssen Sie die während der arbeitsfreien Zeit anfallenden Kosten abziehen.