Verwendung eines 401k zur Finanzierung eines Unternehmens

Es ist zwar nicht üblich, aber es ist möglich, 401k-Vermögenswerte zur Finanzierung eines privaten Unternehmens zu verwenden. Die Art und Weise, in die Sie investieren, hängt davon ab, ob das Unternehmen in Privatbesitz ist und von einem Unternehmen betrieben wird, in dem Sie Privataktien erwerben. Der Internal Revenue Service (IRS) ermöglicht Private Equity-Beteiligungen an Altersguthaben mit einer Reihe von Vorschriften, die den "Kein unmittelbarer Gewinn" erfüllen " Prüfung. Wenn sich das Unternehmen nicht in persönlichem Besitz befindet, ist dies weniger ein Problem als bei einem persönlichen Unternehmen.

1

Stellen Sie einen CPA ein, der sich mit selbstgesteuerten individuellen Rentenkonten (IRAs), Rentenkonten für Unternehmer und 401k Darlehen auskennt. Diese Person muss mit dem ERISA-Abschnitt 408 (e) vertraut sein, der den Besitz von Rollover-Aktien in Pensionsplänen erlaubt. Bestimmen Sie, welche der drei Optionen für Ihre Anforderungen am besten geeignet ist.

2

Wenden Sie sich an Ihren 401k-Planadministrator und holen Sie sich den Papierkram für ein Darlehen, wenn Sie nicht vorhaben, Ihren Job aufzugeben und einen Teil Ihres 401k nicht ausrollen können, während Sie beschäftigt sind. Darlehen in Höhe von 50 Prozent Ihres Freizügigkeitsguthaben bis zu 50.000 USD sind aus beliebigen Gründen zulässig. Sie müssen während der Rückzahlung des Darlehens innerhalb von fünf Jahren im Unternehmen beschäftigt bleiben.

3.

Fahren Sie mit dem 401k zu einer von zwei Optionen: einer selbstgesteuerten IRA, die manchmal auch als "Scheckbuch-IRA" bezeichnet wird und Private Equity-Beteiligungen zulässt, oder ein Geschäftsbesitzer-Ruhestandskonto. Ihr CPA kann Sie zu einer geeigneten Depotbank führen, falls er nicht als Depotbank fungieren kann. Einige CPA-Unternehmen wie die in Texas ansässige DRDA LLC sind darauf spezialisiert.

4

Finanzieren Sie das Privatunternehmen mit den Pensionsfonds und stellen Sie sicher, dass die Depotbank die Transaktion als Anlagekauf und nicht als Ausschüttung erfasst. Wenn Sie Private Equity-Aktien erhalten, vergewissern Sie sich, dass der Name auf dem Aktienzertifikat die Informationen der Depotbank enthält.

5

Legen Sie der IRA-Depotbank Aktienzertifikate vor oder verwahren Sie diese in Verwahrung. Bei der Liquidation des Private Equity wird das Geld der IRA nicht zurückgezahlt, wenn Sie eine öffentlich gehandelte Aktie liquidieren.

Warnung

• Die Nichteinhaltung der IRS-Vorschriften für Kredite, Rollovers oder Private Equity-Käufe kann zu einer Verteilung von Altersguthaben führen. Ausschüttungen sind Steuern und können bestraft werden, wenn Sie jünger als 59 59 Jahre sind.