So geben Sie eine 1099-B-Steuererklärung ein

In jedem Jahr, in dem Sie Wertpapiere verkaufen, erhalten Sie von Ihrem Broker ein Formular 1099-B. Das Formular 1099-B enthält wichtige Informationen zu allen Ihren Verkäufen, einschließlich Datum, Beschreibung und Erlös. Das Formular 1099-B enthält auch Ihre Kostenbasis, sofern bekannt. Da Investitionsgewinne und -verluste die Höhe der von Ihnen geschuldeten Steuer beeinflussen, müssen Sie diese Informationen bei der Einreichung Ihrer Steuererklärung angeben.

Formular 1099-B für Aktien und andere Wertpapiere

Der Verkauf von Aktien, Anleihen, Investmentfonds oder anderen Wertpapieren führt am Jahresende zu einem Kurs von 1099-B. Jeder Verkauf, den Sie tätigen, generiert einen eindeutigen 1099-B-Wert. Wenn Sie jedoch eine Reihe von Transaktionen bei einem bestimmten Finanzinstitut tätigen, erhalten Sie eine konsolidierte 1099-B, die alle Ihre Verkäufe in einem Formular anzeigt.

Aus steuerlicher Sicht ist die wichtigste Information in Ihrem 1099-B der Betrag, den Sie für Ihre Investition und Ihren Verkaufserlös bezahlt haben. Um Ihre Transaktionen ordnungsgemäß aufzuzeichnen, enthält Ihr 1099-B auch Identifizierungsinformationen, wie z. B. die Bundesidentifikationsnummer Ihrer Firma, Ihre Steueridentifikationsnummer, das Sicherheitssymbol und gegebenenfalls die Anzahl der Aktien.

Formular 8949 für den Verkauf von Kapitalvermögen

Der erste Schritt bei der Eingabe Ihrer 1099-B in Ihre Steuererklärung ist die Übermittlung der entsprechenden Informationen an das Formular 8949. Das Formular 8949 betrifft Verkäufe und Veräußerungen von Kapitalvermögen wie Aktien, Anleihen und Investmentfonds. Sie müssen Ihre Trades in diejenigen unterteilen, die Sie für ein Jahr oder weniger gehalten haben, die als kurzfristige Trades bezeichnet werden, und solche, die länger als ein Jahr gehalten werden - langfristige Trades. Geben Sie die Anlagenbeschreibung, die Kauf- und Verkaufstermine, den Kostenbetrag und den Verkaufserlös ein. In der letzten Spalte berechnen Sie Ihren Gewinn oder Verlust.

Planen Sie D, um den endgültigen Gewinn und Verlust zu bestimmen

Nachdem Sie die Informationen aus Ihrem 1099-B zur Berechnung Ihrer vorläufigen Gewinne und Verluste auf Formular 8949 verwendet haben, übertragen Sie diese Informationen in Zeitplan D. Zeitplan D bestimmt Ihren endgültigen Gewinn und Verlust, indem Sie verschiedene andere Elemente hinzufügen oder entfernen. Wenn Sie beispielsweise einen Verlust aus früheren Steuerjahren erleiden, geben Sie ihn in Zeitplan D ein, um die Gesamt- und Gesamtwerte des Formulars 8949 zu ändern. Sie geben auch alle Kapitalgewinnausschüttungen ein, die Sie nach diesem Zeitplan erhalten haben. Gemäß den Anweisungen in Anhang D können Sie den entsprechenden Steuersatz auf Ihre Gewinne anwenden, bevor Sie Ihre Ergebnisse auf Ihr Formular 1040 übertragen.

Auswirkungen auf die Besteuerung

Alle kurzfristigen Gewinne aus Ihren 1099-B-Informationen werden in Ihrem regelmäßigen Einkommen in Ihrer Steuererklärung enthalten. Letztendlich zahlen Sie Steuern, als wären es Löhne oder andere normale Einkünfte. Diese Bundessteuersätze, die durch die jüngsten Steuergesetze geändert wurden, wurden für das Steuerjahr 2018 und darüber hinaus zwischen 10 und 37 Prozent festgelegt. Langfristige Gewinne profitieren von einer niedrigeren Steuerquote, die möglicherweise bis zu null Prozent, aber nicht mehr als 20 Prozent beträgt.

Verluste können verwendet werden, um Ihre Gewinne zu reduzieren. Wenn Sie übermäßige Verluste haben, können Sie diese anwenden, um Ihr gewöhnliches Einkommen um bis zu 3.000 USD pro Jahr zu senken. Wenn Sie Ihre 1099-B-Informationen bei der Steuerabgabe nicht angeben, müssen Sie sich an die Regierung wenden, da Ihr Finanzdienstleister eine zusätzliche Kopie direkt an den Internal Revenue Service sendet.