Bankkapital anhand einer Bilanz auswerten

Banken können zwar Einnahmen erzielen, indem sie Gebühren auf Kundenkonten und andere Dienstleistungen erheben, ihre Haupteinnahmequelle ist jedoch das Kreditgeschäft. Ob Kredite an Privatpersonen und Unternehmen oder die Bereitstellung von Kapital durch den Kauf von Wertpapieren, die Banken erzielen den größten Teil ihrer Einnahmen, indem sie das darin hinterlegte Bargeld ausleihen. Da Kredite und Wertpapiere von Natur aus riskante Vermögenswerte sind, spiegelt die angegebene Finanzlage einer Bank möglicherweise nicht ihre tatsächliche Finanzkraft wider. Das Bankkapital ist eine der grundlegendsten Finanzkennzahlen, die zur Messung der Finanzkraft einer Bank verwendet werden, und wird häufig zur Berechnung komplexerer Kennzahlen verwendet.

Vermögenswerte und Verbindlichkeiten

Assets sind die wirtschaftlichen Ressourcen, die ein Unternehmen verwendet, um seinen Betrieb zu starten und zu betreiben. Bei den Verbindlichkeiten handelt es sich dagegen um die wirtschaftlichen Verpflichtungen, die ein Unternehmen anderen wirtschaftlichen Einheiten als seinen Eigentümern und / oder Anlegern auferlegt, um seine Vermögenswerte zu erwerben. Sowohl Vermögenswerte als auch Verbindlichkeiten können entweder als "kurzfristig" oder "fest" klassifiziert werden. Aktuell bedeutet, dass der Artikel voraussichtlich weniger als ein Jahr halten wird, während er bei einem festen Artikel voraussichtlich länger als ein Jahr dauert.

Bilanz

Bilanzen sind Finanzberichte, in denen alle Vermögenswerte, Verbindlichkeiten und Eigenkapital, die ein Unternehmen zu einem bestimmten Zeitpunkt besitzt, aufgelistet und detailliert dargestellt werden. Die Bilanzen basieren auf dem Grundprinzip, dass die Summe der Aktiva der Summe der Verbindlichkeiten und des Eigenkapitals entspricht. Dies bedeutet, dass ein Unternehmen seine Ressourcen durch den Einsatz von Schulden oder vom Eigentümer investierten Ressourcen erwerben kann. Die Bilanzen liefern alle Informationen, die erforderlich sind, um das Kapital einer Bank für die von ihnen detaillierten Zeitpunkte zu berechnen.

Bankkapital

Das Bankkapital entspricht dem von seinen Inhabern und / oder Anlegern in die Bank investierten Wert. Sie wird als Summe der Aktiva der Bank abzüglich der Summe der Verbindlichkeiten der Bank berechnet oder entspricht dem Eigenkapital der Bank. Das Bankkapital kann als eine grobe Schätzung des Werts angesehen werden, den die Eigentümer und / oder die Anleger der Bank erholen können, wenn die Bank ihr Vermögen auflöst und dieses Geld zur Tilgung ihrer Verbindlichkeiten verwendet - je höher das Bankkapital, desto mehr Eigentümer und Anleger / oder Anleger können sich erholen. Das Bankkapital an sich ist jedoch für die Beurteilung der Finanzkraft der Bank nicht besonders nützlich, da es sich nur um eine Finanzkennzahl handelt und nichts über das Risiko aussagt, das das Institut eingegangen ist.

Bankkapitalanforderungen

Banken können Gewinne entweder durch Kreditvergabe oder durch die Anlage des Bargelds ihrer Kunden erzielen. Banken haben daher einen starken Anreiz, keine Einlagen zu halten, müssen aber gleichzeitig einen ausreichenden Prozentsatz an Einlagen halten, um ausreichend Bargeld zur Verfügung zu haben, um die von ihren Kunden gezahlten Abhebungen zu befriedigen. Die Aufsichtsbehörden legen auch Kapitalanforderungen fest, die sicherstellen sollen, dass die Banken trotz der Marktverluste weiterarbeiten können und somit einen Run dieser Banken verhindern. Obwohl das Bankkapital nicht selbst als Kapitalanforderung verwendet wird, wird es häufig zur Berechnung solcher Werte verwendet, einschließlich des sogenannten Tier-1-Kapitals, einer Zahl, die die Kernfinanzstärke einer Bank darstellt.