US-Berichtsanforderungen für Fremdwährungen

Bundesgesetze, die die Geldwäsche verhindern sollen, verlangen, dass Transaktionen an die Regierung gemeldet werden, wenn sie große Geldbeträge beinhalten - also Bargeld und Münzen. Diese Gesetze gelten gleichermaßen für US-Währungen und Fremdwährungen. Die Beträge, die Berichte auslösen, werden in Dollar ausgedrückt. Die für die Berichterstattung erforderlichen Fremdwährungsbeträge hängen vom Wechselkurs ab.

Bankgeheimnisgesetz

Nach dem Bankgeheimnisgesetz sind Banken und andere Finanzinstitute verpflichtet, Bargeldtransaktionen, die mehr als 10.000 USD umfassen, dem Internal Revenue Service zu melden. "Transaktionen" umfassen Einlagen, Abhebungen, Wechsel in Fremdwährungen und Einkäufe von Reiseschecks, Bankschecks und andere Barwerte. Transaktionen, die an einem einzigen Tag getätigt werden, gelten als eine Transaktion. Drei separate Einzahlungen in Höhe von 5.000 USD pro Tag würden einen Bericht auslösen. Darüber hinaus muss ein Finanzinstitut einen Bericht einreichen, wenn es der Meinung ist, dass jemand die Transaktionen absichtlich "strukturiert", um die $ 10.000-Schwelle zu umgehen - oder wenn einfach nur der Verdacht besteht, dass Bargeld aus kriminellen Aktivitäten stammt.

Was Unternehmen tun müssen

Banken können eine Befreiung von den Meldepflichten für ihre Geschäftskunden erhalten, die viel in bar verkaufen, wie Supermärkte oder Restaurants, und daher häufig mehr als 10.000 US-Dollar einzahlen. Allerdings werden die Meldepflichten durch Bundesvorschriften an diese Unternehmen weitergegeben. Die Regeln des Bankgeheimnisgesetzes gelten auch für "jede Person", die im Rahmen eines Handels oder Geschäfts einen Geldbetrag von mehr als 10.000 USD erhält. Auch in diesem Fall umfasst die Definition der Währung sowohl US-amerikanische als auch ausländische Gelder.

Austausch und Preise

Der Betrag der Fremdwährung, die zum Auslösen eines Berichts erforderlich ist, hängt vom Wechselkurs zum Zeitpunkt der Transaktion ab. Wenn Sie viel mit Touristen oder ausländischen Besuchern zusammenarbeiten, akzeptieren Sie beispielsweise mexikanische Pesos. Wenn ein Kunde versucht, Ihnen 50.000 Pesos zu geben, und der aktuelle Wechselkurs 12, 5 Pesos zum Dollar ist, beträgt die Transaktion nur 4.000 USD. Daher ist kein Bericht erforderlich, sofern Sie nicht den Verdacht haben, dass das Geld mit kriminellen Aktivitäten zusammenhängt . Wenn der Kunde jedoch 130.000 Pesos bezahlen möchte, sind es 10.400 US-Dollar. Daher ist ein Bericht erforderlich.

So melden Sie Transaktionen

Unternehmen melden eine Transaktion von mehr als 10.000 USD, indem sie einen Currency Transaction Report (CTR) beim IRS einreichen. Wenn ein Unternehmen der Ansicht ist, dass eine Transaktion an illegale Aktivitäten gebunden ist, auch wenn der Schwellenwert von 10.000 USD nicht erreicht wird, kann ein Bericht über verdächtige Aktivitäten eingereicht werden. Die Berichte müssen den Namen und die Adresse der Person enthalten, die die Transaktion durchführt. Es ist daher wichtig, dass diese Informationen zum Zeitpunkt der Transaktion mit einer gültigen ID überprüft werden. Formulare können elektronisch über das "BSA E-Filing System" des Financial Crimes Enforcement Network eingereicht werden.

Geld-Service-Unternehmen

Das Bankgeheimnisgesetz enthält zusätzliche Anforderungen für Gelddienstleistungsunternehmen - Unternehmen, die solche Dienstleistungen anbieten, wie Einlösen von Schecks, Währungsumtausch und Verkauf von Zahlungsanweisungen. Diese Unternehmen sind an dieselben Meldepflichten gebunden wie alle anderen Unternehmen. Bei Transaktionen zwischen 3.000 und 10.000 US-Dollar muss das Unternehmen die Transaktion jedoch einschließlich der Uhrzeit, des Datums, des Betrags und der verifizierten Kundennummer dokumentieren und fünf Jahre lang aufbewahren. Das Unternehmen muss für alle Devisenbörsen, die mehr als 1.000 USD übersteigen, ähnliche Aufzeichnungen führen. Jeder Umtausch von 2.000 USD oder mehr erfordert einen Verdachtsbericht.