Erforderliche Unterlagen für eine geothermische Steuergutschrift

Seit seiner Einführung im Jahr 2005 bis 2016 gewährt das Bundessteuerguthabenbenutzer für Geothermiekunden in Wohngebäuden eine Steuergutschrift - 30 Prozent - ab März 2013 - auf die Kosten für Teile und Arbeitskosten für die Installation von Geothermiesystemen. Diese können für Erstwohnungen oder Zweitwohnungen sein, nicht jedoch für Anmietungen. Darüber hinaus muss das System Energy Star-konform sein, um den Kredit zu sichern. Die Beantragung der Gutschrift beinhaltet ein zusätzliches Steuerformular und das Führen von Aufzeichnungen über Zertifizierungen und Transaktionen. Die jüngsten Änderungen der Wohnsteuerguthaben im Jahr 2011 gelten nicht für Geothermie, die bis 2016 unberührt bleibt.

IRS-Formular 5695

Um Ihre geothermische Steuergutschrift in Anspruch zu nehmen, benötigen Sie das IRS-Formular 5695 (Residential Energy Credits) für das Jahr, in dem Sie die Ausrüstung installiert haben. Wenn Sie beispielsweise eine Nachrüstung im Jahr 2013 abgeschlossen haben, füllen Sie das Formular für 2013 aus, das Sie bis April 2014 einreichen müssen. Der für Sie relevante Teil des Formulars ist Teil I, „Wohnimmobilienkredit“. In Zeile 4 werden qualifizierte Immobilienkosten für geothermische Wärmepumpen eingegeben. Zahlreiche andere erneuerbare Energien sowie Kosten für die Hausverbesserung mit eigenen Gutschriften sind ebenfalls auf dem Formular 5695 enthalten.

1040 Formular

Sie benötigen Ihr 1040-Formular, um die in Formular 5695 abgeleitete Steuergutschrift in die entsprechende Zeile einzufügen, in diesem Fall Zeile 52. Sie werden gebeten, das obige Formular Ihrer Steuererklärung beizufügen. Das Energie-Guthabenformular für Wohngebäude setzt sich aus verschiedenen Krediten zusammen, nicht nur aus dem Geothermie-Kredit. Sie könnten für Solar-, Brennstoffzellen- oder andere Gutschriften auf demselben Formular berechtigt sein. Füllen Sie das Guthaben aus, für das Sie berechtigt sind, und fügen Sie es in die Tabelle ein.

Hersteller-Zertifizierungserklärung

Während der IRS Ihnen empfiehlt, alle Appliance-Zertifizierungen für Ihre Unterlagen aufzubewahren, werden Sie nicht aufgefordert, diese Dokumente zusammen mit Ihren Steuern einzureichen. Die Zertifizierungen sind jedoch erforderlich, um das geothermische Guthaben überhaupt zu erhalten, daher sollten sie archiviert werden. Nicht alle Hersteller oder Modelle von Geothermieprodukten sind Energy Star-qualifiziert und daher für die Gutschrift berechtigt. Überprüfen Sie daher, ob dies in Ihrer Zertifizierung des Geräts angegeben ist.

Quittungen und Rechnungen

Rechnungen oder Belege aus dem Kauf und der Installation des geothermischen Pumpsystems helfen Ihnen bei der Berechnung Ihrer Gesamtkosten. Installationskosten sind in der Steuergutschriftberechnung enthalten. Wenn Sie diese berechnen, können Sie erhebliche Einsparungen erzielen, da für die Steuergutschrift von 30 Prozent keine Obergrenze gilt. Nur die Teile der Erdwärmepumpe, die in direktem Zusammenhang mit dem Wirkungsgrad der Pumpe stehen, kommen für die Steuergutschrift in Betracht. Optionale Erweiterungen sind nicht enthalten. auch keine kanäle.