Beeinflussen nicht verbuchte Einlagen die Bank- oder Buchseite der Bankabstimmung?

Genaue Aufzeichnungen sind für die Unternehmensfinanzen erforderlich. Der Bankabgleich ist ein wichtiger Teil davon, da ansonsten die Aufzeichnungen der Unternehmen schnell mit den Bankaufzeichnungen synchronisiert werden und Ärger auf der ganzen Linie verursachen können. Der Abgleichprozess scheint so einfach zu sein wie die Übereinstimmung beider Datensätze, aber manchmal kann die Protokollierung etwas trübe werden, wie bei nicht registrierten Einlagen.

Was ist eine nicht erfasste Anzahlung?

Nicht erfasste Einlagen können auch als Einlagen während des Transports bezeichnet werden. Sie erscheinen häufig während des Abgleichs am Monatsende. Banken senden einmal im Monat eine Abrechnung, in der Regel alle Aktivitäten vom ersten bis zum letzten Tag, und dies wird im Allgemeinen mit unternehmensbezogenen Büchern verglichen. Wenn jedoch am letzten Tag des Monats Einzahlungen getätigt und verbucht werden, werden sie möglicherweise erst nach Beginn des neuen Monats von der Bank verbucht, was dazu führt, dass Einlagen in einem Kontoauszug fehlen. Dies werden Einlagen beim Transport genannt.

Bank-Ledger vs. Buch-Ledger

Die "Bankseite" oder das Bank-Ledger bezieht sich einfach darauf, welche Aufzeichnungen der Bankgeschäfte verwendet werden, um Konten mit dem Buch-Ledger eines Unternehmens abzugleichen. Meistens wird dies ein monatlicher Kontoauszug sein. Das Buch-Ledger ist das Konto des Unternehmens, das mit dem Geldein- oder -ausgang aktualisiert wird. Es wird mit den Bankunterlagen verglichen, um Bankgebühren, Zinswachstum und Fehler zu überprüfen.

Geld dort einsetzen, wo es nicht ist

Eine generelle Faustregel für die Bankabstimmung lautet "das Geld dort einsetzen, wo es nicht ist". Wenn eine Diskrepanz zwischen dem Bankbuch und den Büchern gefunden wird, sollte sich die Abstimmung der Einträge auf die Seite auswirken, auf der der Datensatz fehlt. Bei nicht verbuchten Einlagen wird die Einlage in den Büchern der Gesellschaft ausgewiesen, nicht jedoch bei der Bank. Während des Abgleichs sollte die Einzahlung dann auf der Bankseite hinzugefügt werden, um anzuzeigen, dass das Geld während des Monats eingezahlt wurde. Dies führt zu einem echten Bankguthaben.

Bedeutung einer genauen Abstimmung

Wenn der Abgleich ignoriert oder falsch durchgeführt wird, z. B. indem Fallstricke wie nicht erfasste Einlagen und ausstehende Schecks ignoriert werden, können die Bücher eines Unternehmens schnell ungenau und unzuverlässig werden. Es kann scheinen, dass mehr oder weniger Geld zur Verfügung steht, was zu fehlerhaften finanziellen Entscheidungen führt und Fehler können nicht bemerkt werden. Dies kann katastrophal sein, wenn große Schecks nicht oder falsch eingegeben werden oder wenn eine Bank einen Fehler macht und ein Konto überzieht.